Altersvorsorge
Rürup-Rente (Basisrente) erklärt 2026
Die Rürup-Rente ist das Pendant zur Riester-Rente für Selbstständige – mit erheblichen Steuervorteilen. Für Gutverdiener oft die beste Wahl.
Was ist die Rürup-Rente? 2026
Die Rürup-Rente (offiziell Basisrente) ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge speziell für Selbstständige und Freiberufler. Das Besondere: Die Beiträge sind zu 100% als Sonderausgaben absetzbar – bis zur Höchstgrenze von 30.826€ (2026, Ledige). Die Rente wird im Alter versteuert, aber dann meist mit niedrigerem Steuersatz. Die Rürup-Rente ist nicht kündbar, nicht vererbbar und nicht beleihbar – dafür Hartz-IV-sicher.
Vor- & Nachteile
Vorteile
- ✓100% der Beiträge steuerlich absetzbar
- ✓Hohe Höchstgrenze (30.826€/Jahr)
- ✓Hartz-IV-sicher und pfändungssicher
- ✓Flexible Beiträge möglich
- ✓Kombination mit BU-Schutz möglich
- ✓Lebenslange Rente garantiert
Nachteile
- ✗Nicht kündbar vor Rentenalter
- ✗Rente wird versteuert
- ✗Nicht vererbbar (außer an Ehepartner)
- ✗Keine Kapitalauszahlung möglich
- ✗Oft hohe Kosten bei klassischen Tarifen
Tipps
Praktische Tipps
- →Vor allem bei hohem Steuersatz sinnvoll (ab 35%)
- →Fondsgebundene Rürup-Tarife wählen für Rendite
- →Kosten verschiedener Anbieter vergleichen
- →Flexibilität bei Beiträgen vereinbaren
- →BU-Zusatzversicherung separat abschließen
- →Jahresbeitrag vor Dezember einzahlen für Steuervorteil
Häufige Fragen
Wie viel Steuern spare ich mit Rürup?
Beispiel: Bei 10.000€ Beitrag und 42% Steuersatz sparen Sie 4.200€ Steuern. Der Staat zahlt also 42% Ihres Beitrags. Bei 30.826€ Höchstbeitrag wären das über 12.900€ Ersparnis.
Kann ich mir das Geld vorher auszahlen lassen?
Nein, nie. Die Rürup-Rente ist unkündbar und wird erst ab Rentenalter (frühestens 62 Jahre) ausgezahlt. Das ist der Preis für die Steuervorteile.
Was passiert, wenn ich sterbe?
Das Kapital verfällt grundsätzlich. Nur der Ehepartner kann eine Hinterbliebenenrente erhalten. Manche Tarife bieten eine Rentengarantiezeit – dann wird auch an andere Erben gezahlt.
Lohnt sich Rürup bei niedrigem Einkommen?
Weniger. Der Steuervorteil ist gering bei niedrigem Steuersatz. ETF-Sparpläne sind dann oft flexibler und günstiger. Rürup lohnt ab ca. 50.000€ Einkommen besonders.
Klassische oder fondsgebundene Rürup-Rente?
Fondsgebunden bietet mehr Renditechancen, aber auch Schwankungen. Klassisch bietet Garantien, aber magere Rendite. Bei langem Anlagehorizont (20+ Jahre) meist fondsgebunden.
Wie wird die Rürup-Rente im Alter versteuert?
Mit Ihrem persönlichen Steuersatz. Ab 2058 zu 100% (vorher anteilig). Aber: Im Alter ist der Steuersatz meist niedriger als im Berufsleben – das ist der Vorteil.
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