🇦🇹Für Österreich optimiert

Rechnungssoftware für Österreich

Erstellen Sie professionelle Rechnungen mit österreichischen Umsatzsteuersätzen, korrekter UID-Nummerund ebInterface-Unterstützung.

ebInterface

E-Rechnung für B2G

EUR

Euro-Rechnungen

AT-USt

20%, 13%, 10%

UStG-konform

Österreichisches Recht

Umsatzsteuersätze in Österreich

Alle österreichischen USt-Sätze sind in Clever Invoice integriert

20%
Normalsteuersatz

Die meisten Waren und Dienstleistungen

Elektronik
Kleidung
Beratung
Handwerkerleistungen
13%
Ermäßigter Satz

Kultur, Kunst und Landwirtschaft

Kunstgegenstände
Lebende Tiere
Pflanzen
Kinos
10%
Ermäßigter Satz

Grundbedürfnisse und Tourismus

Lebensmittel
Bücher
Hotels
Personenbeförderung
Pflichtangabe

UID-Nummer korrekt auf der Rechnung

Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (UID-Nr.) ist in Österreich bei Rechnungen über 10.000 EUR und im innergemeinschaftlichen Handel Pflicht.

  • Format: ATU + 8 Ziffern

    z.B. ATU12345678

  • Automatische Formatierung

    Clever Invoice formatiert Ihre UID-Nr. korrekt

  • UID-Prüfung

    Validierung über das EU-VIES-System

🇦🇹

Beispiel: Österreichische UID

ATU12345678

Automatisch formatiert und validiert

EU-Geschäfte

Reverse Charge bei EU-Geschäften

Bei grenzüberschreitenden Dienstleistungen innerhalb der EU gilt das Reverse-Charge-Verfahren: Die Steuerschuld geht auf den Leistungsempfänger über.

  • Rechnung ohne Umsatzsteuer

    Bei B2B-Leistungen an EU-Länder keine österreichische USt ausweisen

  • Pflicht-Hinweis auf Rechnung

    "Reverse Charge - Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers gem. Art. 196 MwStSystRL"

  • UID-Nummern beider Parteien

    Sowohl eigene als auch UID des Kunden angeben und prüfen (VIES)

  • Zusammenfassende Meldung (ZM)

    Meldung der innergemeinschaftlichen Lieferungen ans Finanzamt

Beispiel: Reverse Charge Rechnung

Leistung:
Beratungsdienstleistung
Nettobetrag:
€ 5.000,00
Hinweis auf Rechnung:
Reverse Charge
Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers gemäß Art. 196 MwStSystRL.

UID-Nr. Leistungserbringer: ATU12345678
UID-Nr. Leistungsempfänger: DE987654321
Endbetrag:
€ 5.000,00
ohne USt (Reverse Charge)
💡

Kleinunternehmer-Regelung

Umsatzgrenze 2024
€ 42.000
Nettoumsatz pro Jahr
Keine USt auf Rechnungen

Rechnungen ohne Umsatzsteuer ausstellen

Pflicht-Hinweis erforderlich

"Kleinunternehmer gem. § 6 Abs. 1 Z 27 UStG"

Kein Vorsteuerabzug

Keine Berechtigung zum Vorsteuerabzug

Automatische Umstellung

Bei Überschreitung der Grenze automatisch regelbesteuert

§ 6 Abs. 1 Z 27 UStG

Mehrwertsteuerfreie Rechnung als Kleinunternehmer

Bei einem Jahresumsatz bis € 42.000 können Sie als Kleinunternehmer in Österreich mehrwertsteuerfreie Rechnungen ausstellen. Mit der Kleinunternehmer-Regelung nach § 6 Abs. 1 Z 27 UStG sind Sie von der Umsatzsteuer befreit.

Vorteile

  • • Keine Umsatzsteuer-Voranmeldung (UVA)
  • • Keine Umsatzsteuererklärung
  • • Einfachere Buchhaltung
  • • Günstigere Preise für Endkunden

Nachteile

  • • Kein Vorsteuerabzug möglich
  • • Weniger professionell für B2B-Kunden
  • • Grenzüberschreitende Geschäfte komplizierter
Tipp: Clever Invoice erkennt automatisch, ob Sie Kleinunternehmer sind, und fügt den korrekten Hinweis auf Ihre Rechnungen hinzu.
Für Gesundheitsdienstleister

ÖGK-Export für Heilberufe

Clever Invoice unterstützt die Österreichische Gesundheitskasse (ÖGK) mit speziellen Export-Formaten für Ärzte, Therapeuten und andere Gesundheitsdienstleister.

eHVZ-Export

Elektronischer Heilbehandlungs- und Verbrauchs-Nachweis für die direkte Abrechnung mit der ÖGK

SV-Datenformat

Standardisiertes Sozialversicherungs-Datenformat für Honorarnoten und Leistungserfassung

Leistungskatalog

Automatische Zuordnung von Leistungen zu ÖGK-Tarifen und Gebührenordnungen

Unterstützte Heilberufe

Ärzte (Allgemeinmedizin & Fachärzte)
Zahnärzte
Physiotherapeuten
Ergotherapeuten
Logopäden
Psychotherapeuten
Hebammen
Apotheken
§ 132 BAO

Fortlaufende Rechnungsnummer in Österreich

Nach § 132 der Bundesabgabenordnung (BAO) muss jede fortlaufende Rechnungsnummer in Österreich einmalig sein und in einer nachvollziehbaren Reihenfolge vergeben werden. Die Rechnungsnummer dient zur eindeutigen Identifizierung jeder Rechnung.

  • Einmalig und fortlaufend

    Jede Rechnungsnummer nur einmal vergeben, lückenlose Reihenfolge

  • Nummernsystem frei wählbar

    z.B. RE-2024-0001, 2024/001, oder einfach 1, 2, 3...

  • Mehrere Nummernkreise erlaubt

    Getrennte Nummerierung nach Standorten oder Geschäftsbereichen

  • 7-Jahres-Aufbewahrungspflicht

    Lückenlose Dokumentation aller Rechnungen für Finanzamt

Beispiele für gültige Nummernformate

Einfach, fortlaufend:
1, 2, 3, 4, 5...
Mit Jahrespräfix:
2024-0001, 2024-0002...
Mit Standort:
WI-2024-001, SZ-2024-001...
Mit Präfix:
RE-2024-0001, RE-2024-0002...
Automatisch in Clever Invoice

Clever Invoice vergibt automatisch fortlaufende, eindeutige Rechnungsnummern nach § 132 BAO. Sie können Ihr eigenes Format wählen oder unsere Vorschläge nutzen.

Speziell für österreichische Unternehmen

Alle Funktionen, die Sie für rechtskonforme Rechnungen in Österreich brauchen

Österreichische USt-Sätze

20%, 13% und 10% - alle Steuersätze nach österreichischem UStG

Pflichtangaben

Alle nach BAO und UStG erforderlichen Rechnungsangaben automatisch

UID-Nummer

Korrekte Formatierung und Validierung der UID-Nummer (ATU)

ebInterface

E-Rechnungen für öffentliche Auftraggeber im ebInterface-Format

Fortlaufende Nummerierung

Automatische, lückenlose Rechnungsnummern nach BAO

Schnell & Einfach

Rechnung in unter 2 Minuten erstellen - ohne Vorkenntnisse

Unterschiede: Österreich vs. Deutschland

Merkmal🇦🇹 Österreich🇩🇪 Deutschland
Normalsteuersatz20%19%
Ermäßigter Satz10% / 13%7%
USt-ID FormatATU + 8 ZiffernDE + 9 Ziffern
E-Rechnung B2GebInterface (seit 2014)XRechnung (seit 2020)
Rechtliche GrundlageUStG, BAOUStG, HGB

Häufige Fragen zu Rechnungen in Österreich

Was ist eine fortlaufende Rechnungsnummer in Österreich?

Nach § 132 BAO (Bundesabgabenordnung) muss jede Rechnung in Österreich eine einmalige, fortlaufende Nummer haben. Diese Rechnungsnummer darf nur einmal vergeben werden und muss in einer nachvollziehbaren Reihenfolge sein (z.B. 1, 2, 3 oder 2024-001, 2024-002). Sie können auch mehrere Nummernkreise für verschiedene Standorte oder Geschäftsbereiche nutzen.

Wann muss ich eine mehrwertsteuerfreie Rechnung in Österreich ausstellen?

Eine mehrwertsteuerfreie Rechnung in Österreich stellen Sie aus, wenn Sie als Kleinunternehmer die Kleinunternehmer-Regelung nach § 6 Abs. 1 Z 27 UStG nutzen (Jahresumsatz bis € 42.000). Auf der Rechnung muss der Hinweis "Kleinunternehmer gem. § 6 Abs. 1 Z 27 UStG" stehen. Sie weisen keine Umsatzsteuer aus, können aber auch keine Vorsteuer abziehen.

Welche Umsatzsteuersätze gelten in Österreich?

In Österreich gelten hauptsächlich: 20% Normalsteuersatz (die meisten Waren und Dienstleistungen), 13% ermäßigter Satz (Kultur, lebende Tiere, Pflanzen) und 10% ermäßigter Satz (Lebensmittel, Bücher, Personenbeförderung, Beherbergung).

Gibt es in Österreich eine E-Rechnungspflicht?

Ja, für Rechnungen an öffentliche Auftraggeber (B2G) gilt seit 2014 die E-Rechnungspflicht. Dabei wird das Format ebInterface verwendet. Für B2B-Rechnungen ist derzeit keine E-Rechnungspflicht vorgesehen, Peppol wird jedoch zunehmend genutzt.

Was ist ebInterface?

ebInterface ist der österreichische Standard für E-Rechnungen an öffentliche Auftraggeber. Es basiert auf XML und ist EN 16931-konform. Rechnungen werden über die Unternehmensserviceportal (USP) eingereicht.

Welche Pflichtangaben muss eine österreichische Rechnung haben?

Nach UStG und BAO: Name und Anschrift von Leistungserbringer und -empfänger, UID-Nummer, Rechnungsdatum und -nummer, Leistungsbeschreibung, Entgelt und Steuerbetrag, Steuersatz, fortlaufende Nummer.

Was ist die UID-Nummer in Österreich?

Die UID-Nummer (Umsatzsteuer-Identifikationsnummer) beginnt mit ATU gefolgt von 8 Ziffern (z.B. ATU12345678). Sie ist für den innergemeinschaftlichen Handel und bei Rechnungen über 10.000 EUR Pflicht.

Kann ich mit Clever Invoice Rechnungen für Österreich erstellen?

Ja! Clever Invoice unterstützt alle österreichischen Umsatzsteuersätze (20%, 13%, 10%), die korrekte UID-Nummern-Formatierung, EUR-Rechnungen und ist konform mit dem österreichischen UStG.

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