XRechnung
Für Behörden
ZUGFeRD 2.1
Hybrid-Rechnungen
16 Bundesländer
Regionale Seiten
Deutsche USt
19%, 7%, 0%
GoBD-konform
Revisionssicher
Rechnungssoftware in Ihrem Bundesland
Lokalisierte Informationen für alle 16 deutschen Bundesländer
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E-Rechnungspflicht in Deutschland
Deutschland führt schrittweise die E-Rechnungspflicht ein. Mit Clever Invoice sind Sie bestens vorbereitet - XRechnung und ZUGFeRD automatisch inklusive.
- 2025: E-Rechnungen empfangen müssen alle
- 2027: E-Rechnungen ausstellen (> 800k EUR)
- 2028: Alle Unternehmen müssen E-Rechnungen ausstellen
- XRechnung für Behörden (Leitweg-ID)
- ZUGFeRD für B2B-Geschäfte
E-Rechnung Timeline
Empfangspflicht
Alle Unternehmen müssen E-Rechnungen empfangen können
Ausstellungspflicht (> 800k)
Unternehmen mit Umsatz über 800.000 EUR
Vollständige Pflicht
Alle B2B-Rechnungen als E-Rechnung
Deutsche Umsatzsteuersätze
Clever Invoice berechnet automatisch die korrekten Steuersätze
Regelsteuersatz
Die meisten Waren und Dienstleistungen
Ermäßigter Satz
Grundbedürfnisse und Kultur
Steuerfreie Leistungen
Bestimmte Berufsgruppen und Exporte
Kleinunternehmerregelung § 19 UStG
Unternehmen mit einem Umsatz bis 22.000 EUR im Vorjahr und voraussichtlich 50.000 EUR im laufenden Jahr können die Kleinunternehmerregelung nutzen. Clever Invoice fügt automatisch den korrekten Hinweis ein und weist keine MwSt aus.
Clever Invoice für Deutschland
Alle Funktionen, die Sie für professionelle deutsche Rechnungen brauchen
XRechnung
Automatische XRechnung für Behörden. Leitweg-ID und EN 16931 konform.
ZUGFeRD 2.1
PDF mit eingebetteten XML-Daten. Perfekt für B2B-Geschäfte.
Deutsche USt
19% und 7% automatisch. Kleinunternehmer und Reverse-Charge unterstützt.
GoBD-konform
Revisionssichere Archivierung nach deutschen Vorschriften. 10+ Jahre.
DATEV-Export
Daten direkt an Ihren Steuerberater exportieren. Ein-Klick-Integration.
Leitweg-ID
Automatische Validierung und Adressierung für öffentliche Auftraggeber.
Häufige Fragen zu Deutschland
Was ist die E-Rechnungspflicht 2025 in Deutschland?
Ab dem 1. Januar 2025 müssen alle Unternehmen in Deutschland in der Lage sein, elektronische Rechnungen (XRechnung oder ZUGFeRD) zu empfangen. Ab 2027 wird schrittweise auch die Ausstellung von E-Rechnungen im B2B-Bereich verpflichtend.
Was ist der Unterschied zwischen XRechnung und ZUGFeRD?
XRechnung ist ein reines XML-Format, das vor allem für Rechnungen an öffentliche Auftraggeber verwendet wird. ZUGFeRD ist ein hybrides Format - eine PDF-Rechnung mit eingebetteten XML-Daten. Beide erfüllen die EU-Norm EN 16931.
Welche Pflichtangaben muss eine deutsche Rechnung haben?
Nach § 14 UStG: Name und Anschrift des Leistungserbringers und -empfängers, Steuernummer oder USt-IdNr., Rechnungsdatum, fortlaufende Rechnungsnummer, Menge und Art der Leistung, Zeitpunkt der Leistung, Nettobetrag, Steuersatz und Steuerbetrag, Gesamtbetrag.
Was ist eine Leitweg-ID?
Die Leitweg-ID ist eine eindeutige Kennung für öffentliche Auftraggeber in Deutschland. Sie wird benötigt, um XRechnungen an Behörden zu adressieren. Das Format ist z.B. 991-12345-67.
Muss ich als Kleinunternehmer auch E-Rechnungen erstellen?
Ja, auch Kleinunternehmer nach § 19 UStG müssen ab 2025 E-Rechnungen empfangen können. Die Pflicht zur Ausstellung gilt ebenfalls ab 2027, wobei der Hinweis auf § 19 UStG (keine MwSt-Ausweisung) weiterhin erforderlich ist.
Was ist GoBD-konforme Archivierung?
Die GoBD (Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern) schreiben vor, dass Rechnungen revisionssicher, unveränderbar und mindestens 10 Jahre aufbewahrt werden müssen. Clever Invoice bietet automatische GoBD-konforme Archivierung.