Rechnung als Online-Shop schreiben
Online-Shops benötigen automatisierte Rechnungsstellung, die sich nahtlos in Shop-Systeme wie Shopify oder WooCommerce integriert. Besondere Herausforderungen sind EU-Lieferungen, OSS-Verfahren, Dropshipping und Marktplatz-Verkäufe.
Zahlungsziele
Bei Vorkasse/PayPal: Rechnung nach Zahlungseingang. Bei Kauf auf Rechnung: 14 Tage.
Steuersatz
19% für die meisten Waren in Deutschland. 7% für Bücher, Lebensmittel. Bei EU-Lieferungen ab 10.000€/Jahr: lokaler MwSt-Satz des Ziellandes.
Branchenspezifische Besonderheiten
Diese Punkte sind bei Rechnungen in dieser Branche besonders wichtig.
Automatische Rechnungserstellung
Bei jedem Bestelleingang sollte automatisch eine Rechnung generiert werden. Integration mit Shopify, WooCommerce, Magento etc. spart Zeit und vermeidet Fehler.
EU-Lieferungen & OSS
Bei B2C-Lieferungen in andere EU-Länder gilt ab 10.000€/Jahr das OSS-Verfahren (One-Stop-Shop). Der lokale MwSt-Satz des Käuferlandes muss angewendet werden.
Dropshipping-Besonderheiten
Beim Dropshipping erfolgt der Versand direkt vom Lieferanten. Die Rechnung stellen Sie als Verkäufer aus, obwohl Sie die Ware nie physisch handhaben.
Marktplatz-Verkäufe
Bei Amazon, eBay & Co. müssen Sie beachten: Verkaufsgebühren sind Vorsteuer-abzugsfähig, aber die Rechnung an den Endkunden stellen Sie selbst aus.
Pflichtangaben auf der Rechnung
Diese Angaben müssen auf jeder Rechnung enthalten sein
Checkliste Pflichtangaben
- Firmenname und vollständige Anschrift
- Steuernummer oder USt-IdNr.
- Kundendaten (Name, Lieferadresse)
- Bestellnummer und Rechnungsnummer
- Artikelbezeichnung, Menge, Einzelpreis
- Versandkosten separat ausgewiesen
- MwSt-Satz und -Betrag (ggf. nach OSS)
Praxistipps
Bewährte Tipps aus der Praxis
Shop-System mit automatischer Rechnungserstellung nutzen
OSS-Grenze von 10.000€ EU-Umsatz im Blick behalten
Rechnungen als PDF an Bestellbestätigung anhängen
Versandkosten immer als separate Position ausweisen
Bei internationalen Verkäufen Währung und MwSt. prüfen
Häufige Fragen
Muss ich für jeden Online-Verkauf eine Rechnung ausstellen?
Bei B2B-Verkäufen: Ja, immer. Bei B2C-Verkäufen: Nein, aber Sie müssen auf Anfrage eine Rechnung ausstellen. In der Praxis ist es sinnvoll, automatisch bei jeder Bestellung eine Rechnung zu generieren.
Was ist das OSS-Verfahren?
Der One-Stop-Shop (OSS) ermöglicht es, EU-weite MwSt zentral in Deutschland zu melden. Ab 10.000€ B2C-Umsatz in andere EU-Länder müssen Sie den lokalen MwSt-Satz des Käuferlandes anwenden.
Wie rechne ich Dropshipping-Bestellungen ab?
Beim Dropshipping sind Sie der Verkäufer und stellen die Rechnung an den Kunden. Die Rechnung Ihres Lieferanten ist Ihre Einkaufsrechnung. Die Marge ist Ihr Gewinn.
Sind Versandkosten umsatzsteuerpflichtig?
Ja, Versandkosten sind eine Nebenleistung und teilen den Steuersatz der Hauptleistung (Ware). Versenden Sie Bücher (7%), sind auch die Versandkosten mit 7% zu versteuern.
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