Steuerkalender

Steuertermine 2026

Verpasste Steuerfristen kosten Geld – Verspätungszuschläge und Säumniszuschläge summieren sich. Mit unserem Steuerkalender 2026 behalten Sie alle Termine im Blick.

Welche Steuertermine gibt es? 2026

Als Selbstständiger haben Sie verschiedene Abgabepflichten: Umsatzsteuer-Voranmeldung (monatlich/vierteljährlich), Einkommensteuer-Vorauszahlung (vierteljährlich), Gewerbesteuer-Vorauszahlung (vierteljährlich), Jahressteuererklärungen. Die wichtigsten Termine fallen auf den 10. des Monats.

Anwendung:

Kalender einrichten mit allen Terminen. Erinnerungen 1-2 Wochen vorher. Liquidität für Vorauszahlungen einplanen. Bei Fristverlängerung rechtzeitig beantragen.

Vor- & Nachteile

Vorteile

  • ✓Keine Verspätungszuschläge
  • ✓Planbare Zahlungen
  • ✓Weniger Stress durch Vorausplanung
  • ✓Besserer Cashflow durch rechtzeitige Vorbereitung

Nachteile

  • ✗Regelmäßiger Aufwand
  • ✗Liquidität für Vorauszahlungen nötig
  • ✗Viele unterschiedliche Fristen

Wichtige Termine

10.01.2026USt-Voranmeldung Dezember 2025

Umsatzsteuer-Voranmeldung für Dezember 2025 (bei monatlicher Abgabe)

10.02.2026USt-Voranmeldung Januar 2026

Umsatzsteuer-Voranmeldung für Januar 2026

10.03.2026USt-Voranmeldung Februar / Gewerbesteuer

USt-Voranmeldung Februar + Gewerbesteuer-Vorauszahlung Q1

10.04.2026USt-Voranmeldung März / Q1

USt-Voranmeldung März oder Q1 (vierteljährlich)

10.05.2026Einkommensteuer-Vorauszahlung

Einkommensteuer-Vorauszahlung Q2 + USt-Voranmeldung April

10.06.2026USt-Voranmeldung Mai / Gewerbesteuer

USt-Voranmeldung Mai + Gewerbesteuer-Vorauszahlung Q2

10.07.2026USt-Voranmeldung Juni / Q2

USt-Voranmeldung Juni oder Q2

10.08.2026Einkommensteuer-Vorauszahlung

Einkommensteuer-Vorauszahlung Q3 + USt-Voranmeldung Juli

10.09.2026USt-Voranmeldung August / Gewerbesteuer

USt-Voranmeldung August + Gewerbesteuer-Vorauszahlung Q3

10.10.2026USt-Voranmeldung September / Q3

USt-Voranmeldung September oder Q3

10.11.2026Einkommensteuer-Vorauszahlung

Einkommensteuer-Vorauszahlung Q4 + USt-Voranmeldung Oktober

10.12.2026USt-Voranmeldung November / Gewerbesteuer

USt-Voranmeldung November + Gewerbesteuer-Vorauszahlung Q4

Tipps

Praktische Tipps

  • →Dauerfristverlängerung beantragen: +1 Monat Zeit für USt-Voranmeldung
  • →Fällt der 10. auf Wochenende: Nächster Werktag gilt
  • →ELSTER-Zugang einrichten für elektronische Abgabe
  • →Liquiditätsreserve für Vorauszahlungen aufbauen
  • →Steuerberater beauftragen entlastet erheblich

Häufige Fragen

Wann muss ich Umsatzsteuer-Voranmeldung abgeben?
Am 10. des Folgemonats. Mit Dauerfristverlängerung: Am 10. des übernächsten Monats. Bei vierteljährlicher Abgabe: Am 10. nach Quartalsende. Fällt der 10. auf Wochenende: Nächster Werktag.
Was ist die Dauerfristverlängerung?
Einen Monat mehr Zeit für die USt-Voranmeldung. Einmalig bei ELSTER beantragen, gilt dann dauerhaft. ABER: 1/11 der Vorjahres-USt als Sondervorauszahlung im Januar fällig. Lohnt sich für die meisten!
Was passiert bei verspäteter Abgabe?
Verspätungszuschlag: Mindestens 25€ pro angefangenen Monat, maximal 10% der Steuer. Säumniszuschlag bei Nichtzahlung: 1% pro angefangenen Monat. Beide können sich summieren – Fristen ernst nehmen!
Wann sind Einkommensteuer-Vorauszahlungen fällig?
Vierteljährlich: 10.03., 10.06., 10.09., 10.12. Die Höhe legt das Finanzamt fest basierend auf Vorjahr. Bei Gewinnsteigerung: Vorauszahlung anpassen lassen!
Muss ich Gewerbesteuer zahlen?
Nur wenn Sie ein Gewerbe haben (nicht bei Freiberuflern!). Vorauszahlungen: 15.02., 15.05., 15.08., 15.11. Freibetrag: 24.500€. Erst darüber wird GewSt fällig.
Bis wann muss ich die Steuererklärung 2025 abgeben?
Ohne Steuerberater: 31.07.2026. Mit Steuerberater: 28.02.2027 (automatische Fristverlängerung). Diese Fristen gelten aktuell – können sich ändern.
Wie beantrage ich Fristverlängerung?
Für Jahressteuererklärung: Formlos beim Finanzamt beantragen (guter Grund nötig). Für USt-Voranmeldung: Dauerfristverlängerung bei ELSTER beantragen. Für Vorauszahlungen: Anpassung beantragen bei Gewinnänderung.
Welche Unterlagen brauche ich für die Steuererklärung?
EÜR oder Bilanz, alle Rechnungen (Ein- und Ausgaben), Kontoauszüge, Fahrtenbuch/km-Pauschale, Belege für Betriebsausgaben, Krankenversicherungsbeiträge. Je früher gesammelt, desto entspannter!

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