Steuererklärung für Selbstständige 2026
Als Selbstständiger müssen Sie jährlich eine Steuererklärung abgeben. Wir erklären, welche Formulare Sie brauchen, welche Fristen gelten und wie Sie vorgehen.
Welche Anlagen brauchen Selbstständige? 2026
Selbstständige geben die Einkommensteuererklärung (Hauptvordruck ESt1A) plus verschiedene Anlagen ab: Anlage S (Freiberufler), Anlage G (Gewerbetreibende), Anlage EÜR (Gewinnermittlung), Anlage Vorsorgeaufwand, ggf. Anlage AV (Altersvorsorge), Anlage Kind. Dazu kommen Umsatzsteuer-Jahreserklärung und ggf. Gewerbesteuererklärung.
Anwendung:
Erstellen Sie zunächst die EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung). Übertragen Sie den Gewinn in Anlage S oder G. Füllen Sie alle relevanten Anlagen aus und senden Sie über ELSTER.
Vor- & Nachteile
Vorteile
- ✓Nur einmal jährlich (statt Voranmeldungen)
- ✓Alle Angaben zusammengefasst
- ✓Steuererstattung bei Überzahlung
- ✓Verlustverrechnung möglich
Nachteile
- ✗Zeitaufwand für Zusammenstellung
- ✗Viele Formulare und Anlagen
- ✗Strenge Fristen (mit Zuschlägen bei Verspätung)
- ✗Prüfungsrisiko durch Finanzamt
Kosten & Fristen
| Posten | Betrag/Frist | Hinweis |
|---|---|---|
| Frist ohne Steuerberater | 31.07. | des Folgejahres |
| Frist mit Steuerberater | 28.02. | des übernächsten Jahres |
| Verspätungszuschlag | ab 0,25% | der Steuer, min. 25 €/Monat |
Tipps
Praktische Tipps
- →Belege das Jahr über digital sammeln
- →EÜR monatlich oder quartalsweise erstellen
- →Steuersoftware nutzen (WISO, Lexware etc.)
- →Bei Unsicherheit: Steuerberater beauftragen
- →Frist im Kalender eintragen
Häufige Fragen
Wann ist die Abgabefrist?
Was ist der Unterschied zwischen Anlage S und Anlage G?
Muss ich eine EÜR abgeben?
Was passiert bei verspäteter Abgabe?
Kann ich die Steuererklärung selbst machen?
Wie lange muss ich Belege aufbewahren?
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